من المقرر أن يقوم الكنديون بتقديم الإقرارات الضريبية في اليوم الأخير من أبريل/نيسان 2024. وبالرغم من أن دافعي الضرائب ما زالوا يملكون 6 أشهر قبل الموعد النهائي، إلا أن الخبراء ينصحون بالاستعداد مبكراً حتى لا يضطروا إلى استعجال الأمور.

يُذكر أن إعداد وتقديم ضرائبك قبل الموعد النهائي سيخفف الكثير من الضغط عن كاهلك، ويمكن أن يساعدك في استرداد أموالك بشكل أسرع، وسيمنحك المزيد من الوقت لمعرفة الاعتمادات والخصومات التي أنت مؤهل لها.

وفي ضوء ذلك، نورد لكم بعض الإعفاءات الضريبية القابلة للاسترداد التي يمكنك التقدم بطلب للحصول عليها لمساعدتك في الحصول على عائد أكبر:

• الإعفاءات الضريبية القابلة للاسترداد مقابل الإعفاءات الضريبية غير القابلة للاسترداد

قبل الانتقال إلى القائمة، يجب أن نميز بين الإعفاءات الضريبية غير القابلة للاسترداد والقابلة للاسترداد:

– الإعفاءات الضريبية غير القابلة للاسترداد: يمكن استخدام هذه الإعفاءات والخصومات الضريبية لتقليل التزاماتك الضريبية إلى الصفر. ومع ذلك، إذا كنت قد قمت بذلك بالفعل من خلال الاعتمادات والخصومات الأخرى، فلا يجوز استخدامها للمساهمة في استرداد الضريبة الخاصة بك.

– الاعتمادات الضريبية القابلة للاسترداد: على عكس الاعتمادات غير القابلة للاسترداد، يمكن استخدام هذه الاعتمادات والخصومات لزيادة المبالغ المستردة، مما يساعدك على تعظيم الشيك الذي تتلقاه من CRA.

وتتوفر الإعفاءات الضريبية غير القابلة للاسترداد بشكل عام لمجموعة واسعة من دافعي الضرائب وتنطبق على المواقف أو النفقات الشائعة.

وتجدر الإشارة إلى أنه غالباً ما يتم تصميم الإعفاءات الضريبية القابلة للاسترداد لدعم مجموعات محددة من دافعي الضرائب، مثل الأشخاص ذوي الإعاقة، أو الذين يرعون الأطفال، أو أصحاب الدخل المنخفض. وقد تعتمد هذه المجموعات بشكل أكبر على استرداد الضرائب بسبب وضعها الخاص.

•أفضل الإعفاءات الضريبية القابلة للاسترداد للموسم الضريبي 2024

قامت وكالة الإيرادات الكندية بمعالجة أكثر من 31 مليون إقرار ضريبي خلال الموسم الضريبي الماضي، وأصدرت ما يزيد عن 37 مليار دولار من المبالغ المستردة لدافعي الضرائب الذين إما دفعوا مبالغ زائدة أو كانوا مؤهلين للحصول على ائتمانات ضريبية قابلة للاسترداد.

وتوفر وكالة الإيرادات الكندية والحكومة الفيدرالية عدداً من الإعفاءات والخصومات الضريبية التي يمكن لدافعي الضرائب الاستفادة منها لدفع مبالغ أقل على ضرائبهم بشكل قانوني أو يتم دفعها شهرياً أو بشكل ربع سنوي.

1. الائتمان الضريبي لمشتري المنزل لأول مرة (HBTC)

يمكن أن يتضمن شراء منزلك الأول الكثير من النفقات غير المتوقعة مثل الدفعة الأولى، والرهن العقاري، والرهن العقاري الشهري، ومدفوعات التأمين لأصحاب المنازل.

وبالإضافة إلى ذلك، غالباً ما يضطر أصحاب المنازل لأول مرة إلى تأثيث منازلهم، وإكمال الإصلاحات لجعله صالحاً للعيش، وإجراء تغييرات كبيرة على ميزانياتهم الشهرية.

ولهذا السبب، تم تصميم الائتمان الضريبي HBTC للتخفيف من بعض هذه النفقات من خلال تقديم ائتمان ضريبي قابل للاسترداد بقيمة 1500 دولار لدافعي الضرائب المؤهلين الذين لم يمتلكوا منزلاً داخل الدولة أو خارجها.

2. إعانة الطفل الكندية (CCB)

يمكن أن تكون رعاية الأطفال مكلفة، خاصة مع ارتفاع تكاليف البقالة وارتفاع تكاليف المعيشة. وتعد هذه المساعدة دفعة شهرية يتم دفعها للعائلات المؤهلة بناءً على دخل المتقدمين المحدد في إقراراتهم الضريبية السابقة، على عكس بعض الإعفاءات الضريبية التي يتم دفعها سنوياً على استرداد ضريبة CRA الخاصة بك.

وفي معظم الأحيان، سيتم تقديم (CCB) الخاصة بكل بشكل تلقائي على حساب CRA الخاص بك. ومع ذلك، إذا كنت تعتقد أنك مؤهل للحصول على CCB ولم تحصل عليه، فيمكنك التقدم بطلب للحصول على الميزة.

3. مساعدات العمال في كندا (CWB)

تقدم CWB إعانة مالية للعمال ذوي الدخل المنخفض وأسرهم. ويمكنك المطالبة بالمزايا عند تقديم إقراراتك الضريبية السنوية. وقد يحصل دافعو الضرائب على مبلغ قدره 1,428 دولار، في حين قد تتلقى العائلات مبلغاً قدره 2,461 دولار. ويحتمل أن يتم تخفيض المبلغ اعتماداً على حد الدخل الخاص بك.

4. الائتمان الضريبي لضريبة السلع والخدمات/HST

يُطلب من المستهلكين دفع ضريبة السلع والخدمات (GST) على جميع المشتريات التي يقومون بها. وتفرض الحكومة الفيدرالية مبلغاً أساسياً من الضريبة، بينما تضيف العديد من المقاطعات ضريبة المبيعات الإقليمية المنفصلة الخاصة بها علاوة على ذلك. ولتبسيط الأمور، اختارت العديد من المقاطعات الجمع بين الاثنين في ضريبة مبيعات منسقة واحدة (HST).

ولمساعدة الأسر ذات الدخل المنخفض، تعمل CRA مع حكومات المقاطعات لتزويد المتقدمين المؤهلين بائتمان ضريبي شهري لضريبة السلع والخدمات/HST.

5. النفقات الطبية

يحتمل أن تكون قد سمعت عن الائتمان الضريبي للإعاقة غير القابل للاسترداد (DTC) المتاح لأولئك الذين يعانون من إعاقات شديدة.

وتوفر CRA أيضاً عدداً من الإعفاءات الضريبية الطبية القابلة للاسترداد للنفقات الطبية التي لم يغطيها التأمين وتطلب منك الدفع من نقودك. غالباً ما تتضمن هذه الإعفاءات الضريبية النفقات الطبية خارج البلاد أيضاً.

6. ائتمان التدريب الكندي

إذا كنت مسجلاً في برنامج تدريب مهني مؤهل، أو مدرسة تجارية، أو أي برنامج مهني آخر، فقد تكون مؤهلاً للحصول على رصيد التدريب الكندي القابل للاسترداد.

وتجدر الإشارة إلى أنه تم تصميم هذا الائتمان لمساعدة الطلاب والعاملين على تعويض نفقات التعليم، مما يجعل التعليم والتوسع الوظيفي أكثر سهولة.

7. مساعدة طب الأسنان في كندا

إعانة طب الأسنان في كندا عبارة عن ائتمان ضريبي قابل للاسترداد يتم تقديمه للعائلات التي لديها طفل واحد على الأقل تحت سن 12 عاماً وتكسب أقل من 90 ألف دولار سنوياً وتتحمل نفقات علاج أسنان طفلها.